Последовательность ввода информации для заполнения отчета 1ДФ

Для правильного заполнения регламентированного отчета 1ДФ по заработной плате начисленной и выплаченной сотрудникам организации необходимо выполнение следующих условий.

1. Работник должен быть внесен в справочник «Физические лица» и в карточке физического лица необходимо заполнить поле «Код по ДРФО».
2. Работник должен быть зарегистрирован в справочнике «Сотрудники» и принят на работу в организацию и при помощи документа «Прием на работу в организацию».
3. Для работника необходимо зарегистрировать наличие льгот по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) при помощи документа «Заявление на применение льготы на НДФЛ». Если льготы отсутствуют ввод указанного документа необязателен.
4. Факт начисления заработной платы должен быть зарегистрирован документом "Начисление зарплаты работникам организации". При этом на закладке «НДФЛ» должна быть рассчитана сумма НДФЛ.
5. Для отражения фактической выплаты заработной платы работнику следует:

• внести документ "Выплата зарплаты работникам организации" с видом выплаты "Очередная выплата" (при выплате заработной платы) или «Аванс» (при выплате аванса);
• внести документы "Расходный кассовый ордер" или "Платежное поручение исходящее" с видом операции «Перечисление заработной платы» и указанием ведомости по выплате заработной платы.

Для правильного заполнения регламентированного отчета 1ДФ расчетами с контрагентами-физическими лицами необходимо выполнение следующих условий.

1. Контрагент должен быть зарегистрирован в справочнике «Контрагенты» и в карточке контрагента указан вид контрагента «Физ. лицо» и заполнено поле «Код по ДРФО».
2. Факт наличия расчетов с контрагентом, которые следует отразить в отчете 1ДФ, регистрируются документом "Отражение расчетов с контрагентами в 1ДФ".
3. Для отражения фактического перечисления НДФЛ следует:

• внести документ "Зарплата к выплате организации" с видом выплаты "НДФЛ с контрагентов" (ведомость может быть введена на основании документа "Отражение расчетов с контрагентами в 1ДФ");
• отразить перечисление НДФЛ документом "Платежное поручение исходящее" с видом операции «Перечисление налога» («Перечисление налогов/взносов по заработной плате») и указанием ведомости по выплате заработной платы с видом выплаты "НДФЛ с контрагентов".