1С:Предприятие 8.2 /
Управление торговлей для Украины /
Управление денежными средствами

Оглавление

Списание денежных средств

Обработка "Выписка из банка"

 

Отражение операций расходования безналичных денежных средств, с расчетных счетов предприятия оформляется такими видами документов как:

• " Платежное поручение исходящее ";

• "Аккредитив переданный";

• "Платежное требование полученное";

• "Платежный ордер: списание денежных средств" (используется при частичной оплате банком расчетных документов).

Возможны следующие варианты операций, отражаемых документами расходования денежных средств:

• оплата поставщику ― применяется для изменения взаиморасчетов по договорам вида "С поставщиком" или "С комитентом";

• возврат денежных средств покупателю –“ применяется для изменения взаиморасчетов по договорам вида "С покупателем" или "С комиссионером";

• перечисление налога;

• счета по кредитам и долгам с контрагентами –“ применяется для изменения взаиморасчетов по договорам вида "Прочее" по статье "Расчеты по кредитам и займам" - возвращение полученного кредита, либо же выдача кредита контрагенту предприятием;

• остальные списание безналичных денежных средств –“ произвольное списание денежных средств, можно применять для внутренней переброски денег между счетами;

• прочие расчеты с контрагентами –“ применяется для расчетов по договорам с видом "Прочее", например с таможней;

• перевод на другой счет –“ применяется для внутреннего передвижения денежных средств (с одного на другой расчетный счет) организации.

В силу симметричности ветвей подсистем типовой конфигурации, правила работы с обоими типами документов (поступления и списания денежных средств) одинаковы. Поэтому, правила отражения операций списания денежных средств такие же, как для операций поступления.

Важно! Для неакцептованных платежей (проведенных по оперативному учету, но не оплаченных) автоматически устанавливается резерв из свободных денежных средств "под документ". В результате этого уменьшается свободный контролируемый остаток по расчетному счету, и эти деньги могут быть списаны только при установке флага "Оплачено" в этом же документе.

Документ "Платежное поручение исходящее" рассчитан для учета списания денег, которые находятся на счетах в банке. Вдобавок, благодаря ему, можно распечатать исходящие формы платежных поручений.

Документ "Платежное поручение исходящее"

Заполнение документа совершенно аналогично заполнению входящего платежного поручения. Различие заключается только в том, что для создания документа в печатной форме, должно быть заполнено назначение платежа. Вдобавок, документ можно ввести на основе "торговых" ("Поступление товаров и услуг", "Счет на оплату поставщика", "Заказ поставщика" и других) или интерактивно в свободном режиме. Вариант отражаемой хозяйственной операции выбирается по кнопке "Операция".

Если же операция связана с перечислением денег поставщику или, возвратом денег покупателю, то заполнить список оплачиваемых сделок можно вручную или автоматически. Механизм автозаполнения действует так же, как в документах поступления денег.

Текст назначения платежа (при регистрации исходящих платежей) вводится на закладке "Печать" вручную или заполняется автоматически в соответствии с информацией, введенной в форму расчетного счета (в справочнике "Банковские счета"). Если платежное поручение оформляется для валютного расчетного счета, то предусмотрена возможность печати "Платежного поручения в иностранной валюте".

При проведении документов перечисления безналичных денежных средств, регистрируется информация, аналогичная документам поступления:

Если установлен только флаг "Отразить в оперативном учете":

• регистрируется намерение убытие денежных средств, то есть, неакцептованное списание денег и резервирование денег "под документ" (приход в остаточном регистре накопления "Денежные средства к списанию");

• регистрируется прогноз (намерение) изменения расчетов с контрагентом - увеличение задолженности контрагента (приход в остаточном регистре накопления "Расчеты с контрагентами"). Кроме случаев, когда выбрано действие - "Прочее поступление безналичных денежных средств ".

Если установлен только флаг "Оплачено":

• • регистрируется фактическое уменьшение остатка денежных средств (расход в остаточном регистре накопления "Денежные средства");

  • регистрируется выполнение операции оплаты - акцепт платежа и снятие резерва денег "под документ" (расход в остаточном регистре накопления "Денежные средства к списанию").

Если установлены оба флага - и "Оплачено" и "Отразить в оперативном учете":

• • регистрируется факт неакцептованного платежа и его акцепт - установка резерва денег и снятие его (приход и расход в регистре накопления "Денежные средства к списанию");

  • регистрируется фактическое уменьшение остатка денежных средств (расход в остаточном регистре накопления "Денежные средства");

  • регистрируется для целей анализа движение денег в разрезе статей движения, контрагентов и сделок, проектов (запись в оборотном регистре накопления "Движение денежных средств");

  • регистрируется фактическое увеличение задолженности контрагента (приход в регистре накопления " Взаиморасчеты с контрагентами ");

  • регистрируется план (намерение) изменения расчетов с контрагентом - увеличение задолженности контрагента (приход в остаточном регистре накопления "Расчеты с контрагентами"). Кроме случаев, когда выбрана операция "Прочее поступление безналичных денежных средств".

Анализ информации по операциям списанию денежных средств выполняется такими же отчетами, как и по операциям поступления.

Отличие заключается только в анализе незавершенных операций перечисления денежных средств. Для анализа неакцептованных расходных денежных документов или фактических списаний денег, не проведенных по оперативному учету, нужно использовать отчет "Неоплаченные исходящие платежи". Если в отчете установить дополнительное поле "Контрагент", то можно понять - кому именно не были отправлены деньги (положительные остатки в отчете), или какие перечисления денег не отражены в оперативном учете. Отрицательные остатки, по конкретным контрагентам, указывают на некорректные данные по взаиморасчетам. Так как эти фактические платежи не отразились в регистре накапливания "Взаиморасчеты с контрагентами".

Анализ неоплаченных исходящих платежей

Свободный остаток денежных средств можно проанализировать с помощью отчета "Аи доступности денежных средств". Отчет рассчитан для анализа объединенной информации, в разрезе мест хранения по:

• фактическим остаткам у предприятия денежных средств, которые находятся в кассах и на расчетных счетах;

• выписанным, но еще не акцептованным на момент отчета платежным документам (приходи расходным);

• резервированным заявкам денежным средствам;

• ожидающими остаткам денежных средств.

Ожидаемый остаток денежных средств получается путем вычитания из фактического остатка сумм, зарезервированных под заявки и под первичные платежные расходные документы (регистры "Денежные средства в резерве" и "Денежные средства к списанию"), и добавлением сумм, ожидаемых: по неакцептованным документам поступления (список "Денежные средства к получению").

Сумма ожидаемых поступлений имеющий справочный характер и, не берет участи в расчете доступного, к использованию остатка, денежных средств (например, при резервировании).

Обработка "Выписка из банка"

Как уже говорилось, каждое передвижение денег оформляется отдельным платежным документом. То есть, в рамках стандартной конфигурации не предусмотрен документ " Банковская выписка ". Но возможность сверки "живой" выписки банка с зарегистрированными в информационной базе платежными документами предусмотрена. Такую сверку позволяет выполнить обработка "Выписка банка".

Выписка банка

Обработка "Выписка банка" предназначена для:

• построения аналога бумажной банковской выписки;

• акцепта группы платежных документов;

• получения (контроль) информации, о состоянии платежных документов. То есть, для сравнения учетных данных по документам, которые уже проведены (безналичным платежам) с реальной банковской выпиской.

Выписка банка: платежный ордер

Хочется подчеркнуть, что это именно обработка, а не документ. То есть она не порождает каких-либо проводок и не регистрирует хозяйственные события. Ее основное назначение состоит в том, чтобы сгруппировать первичные документы, которые в дальнейшем порождают нужные движения в соответствующих регистрах.

Для того чтобы получить выписку банка за определенный день, реквизит обработки "Дата оплаты" устанавливается равным дате выписки. Система отбирает документы по указанному в обработке банковскому счету, которые были сформированы датой меньшей или равной указанной в реквизите "Дата оплаты". При заполнении выписки банка отбираются:

• все неакцептованные документы (для дальнейшей обработки), если не установлен флаг "Выводить только оплаченные";

• документы, акцептованные датой равной дате банковской выписки (для информации).

Обработка позволяет отметить те неакцептованные документы, вошедшие в анализируемую банковскую выписку. Следовательно, на экране можно получить данные по приходу/расходу денежных средств за день.

• При нажатии кнопки "Выполнить" система производит следующие операции:

• во всех помеченных документах устанавливается флаг оплаты и дата оплаты, равная значению соответствующего реквизита обработки;

каждый отмеченный флажком документ проводится.

Нас находят: платежный ордер на списание денежных средств в 1с 8 2, платежный ордер на списание денежных средств, В типовой конфигурации табличная часть выписки банка при выключенном флаге Выводить только оплаченные будет заполнена, списание флага, списание денежных средств в 1с, списание флагов, списание денежных средств с расчетного счета оформляется, списание денежных средств с расчетного счета, списание денежных средств в 1с 8 2, алгоритм списания оплаты банку в 1с