Чому не можна однією банківською випискою проводити кілька операцій за взаєморозрахунками контрагента на підставі одного замовлення?

Під час проведення документа здійснюється розрахунок першої події за взаєморозрахунками з контрагентами на момент документа (дата + час документа) без урахування операцій, що реєструються документом. Таким чином, за наявності кількох операцій за взаєморозрахунками з контрагентом на підставі одного замовлення існує ймовірність неправильного визначення сум першої події і, відповідно, формування неправильних проводок. Саме тому під час проведення банківської виписки здійснюється контроль дублювання замовлень у табличній частині.

Для обходу ситуації достатньо провести взаєморозрахунки одним рядком із зазначенням загальної суми.

Розглянемо вищесказане на прикладі. Припустімо, що за контрагентом введено акт виконаних робіт на суму 60 грн. на підставі договору про технічне обслуговування та існує кредиторська заборгованість на суму 60 грн. Документом "Банківська виписка" здійснюється погашення боргу за договором на суму 60 грн. та здійснення передоплати за цим самим договором на суму 60 грн.

Як уже зазначалося вище, під час проведення документа суми заборгованостей буде розраховано на момент документа без урахування рухів, зазначених у документі. Таким чином, для першого рядка подію буде визначено як другу, але й для другого рядка подію також буде визначено як другу (адже рухи за документом не враховуються). Відповідно проводки буде сформовано неправильно.

Якщо ж у банківській виписці зазначити один рядок, але із загальною сумою 120 грн., то розрахунок буде здійснено правильно.