1С:Предприятие 8.2 /
Управление производственным предприятием для Украины /
Управление денежными средствами

Оглавление

Места хранения денежных средств и перемещение ДС между ними

Банковские счета и кассы

Кассы ККМ

Выписка банка

Перемещение ДС между банковскими счетами

Перемещение наличных денежных средств

Получение наличных денежных средств из банка

Сдача наличных денежных средств в банк

Сдача розничной выручки

Выдача денежных средств в кассу ККМ

Анализ движения денежных средств

Приведенные в статье примеры моделировались на конфигурации " Управление производственным предприятием для Украины ", редакция 1.2, версия 1.2.3.

Местами хранения денежных средств в конфигурациях " Управление производственным предприятием для Украины" и " Управление торговлей для Украины " являются:

• банковские счета;
• кассы ;
• кассы (денежные ящики) контрольно-кассовых машин.

Банковские счета и кассы

Перечень банковских счетов предприятия хранится в справочнике "Банковские счета". Этот справочник подчинен справочнику организаций, т.е. банковские счета, открытые от имени разных организаций предприятия, хранятся отдельно.

Перечень касс хранится в справочнике "Кассы". В системе могут вестись как регламентированные, так и управленческие кассы, поэтому справочник не подчинен справочнику организаций, все кассы хранятся вместе. Для удобства работы кассы можно разделить на различные группы.

Как для банковского счета, так и для кассы может быть указана только одна валюта. Мультивалютные банковские счета и кассы не поддерживаются конфигурацией. Для того чтобы вести в системе учет, например, по мультивалютному банковскому счету, нужно в справочнике "Банковские счета" завести несколько элементов, для всех указать один номер счета, но разные валюты.

Движение безналичных и наличных денежных средств отражается в системе разными документами. Для безналичных ДС это в первую очередь документы " Платежное поручение исходящее " и " Платежное поручение входящее "; для наличных ДС – в первую очередь документы "Расходный кассовый ордер" и "Приходный кассовый ордер". Но движения безналичных и наличных денежных средств (за исключением денег, находящихся в кассах ККМ) отражаются по одним и тем же регистрам накопления, в первую очередь по регистрам "Денежные средства" и "Движения денежных средств"; информация о таких движениях может быть получена из одних и тех же отчетов, например, "Ведомость по денежным счетам", "Движения денежных средств", "Остатки денежных средств ( диаграмма )".

Кассы ККМ

Учет денежных средств , находящихся в кассах контрольно-кассовых машин, различается для автоматизированных и неавтоматизированных торговых точек.

Для автоматизированных торговых точек учет таких денежных средств ведется в разрезе касс ККМ. Перечень касс ККМ хранится в справочнике "Кассы ККМ", причем "Кассы" и "Кассы ККМ" - это разные справочники.

Для неавтоматизированных торговых точек учет денежных средств, находящихся в кассах контрольно-кассовых машин, ведется в разрезе НТТ, т.е. менее подробно. Это объясняется тем, что отчет о продажах из НТТ поступает уже после инкассации ККМ, и нет смысла вести учет в разрезе различных ККМ в пределах одной торговой точки.

Как для касс ККМ, так и для НТТ не определяется валюта, в которой ведется учет денежных средств, потому что учет денежных средств в рознице ведется только в национальной валюте.

Для учета денежных средств, находящихся в кассах ККМ, предназначен отдельный регистр накопления "Розничная выручка". Это значит, что информацию об остатках и движениях средств по кассе ККМ нельзя получить из отчета "Ведомость по денежным средствам", для этого нужно формировать либо отчет "Ведомость денежные средства в розничных точках" (только для конфигурации "Управление производственным предприятием для Украины"), либо универсальный отчет "Остатки и обороты" по разделу учета "Розничная выручка".

Выписка банка

Обработка "Выписка банка" - сервисный механизм, предназначенный для работы с документами движения безналичных денежных средств.

Обработка позволяет:

• просмотреть все документы, относящиеся к одному бумажному документу " Банковская выписка " (за один день по одному банковскому счету);
• cверить остаток на начало и на конец дня по банковскому счету по данным системы и по бумажному документу "Банковская выписка";
• не заходя в документы, проставить флаги "Оплачено" для предварительно внесенных неоплаченных документов;
• внести строки банковской выписки, еще неотраженные в системе.

Перемещение ДС между банковскими счетами

Перемещение безналичных денежных средств может отражаться в конфигурации одним из 2 способов:

• ввод документа "Платежное поручение исходящее" с операцией "Перевод на другой счет" (только для конфигурации "Управление производственным предприятием для Украины");
• ввод документов "Платежное поручение исходящее" и "Платежный ордер (поступление денежных средств)" с операцией "Прочие расчеты с контрагентами " (для конфигураций "Управление производственным предприятием для Украины" и "Управление торговлей для Украины").

Вводить перемещение безналичных денежных средств одним документом целесообразно, если выполняются условия:

• учет ведется на конфигурации "Управление производственным предприятием для Украины";
• учет безналичных денежных средств на всех расчетных счетах предприятия ведет один сотрудник;
• списание средств со счета-отправителя и зачисление их на счет-получатель осуществлено в один и тот же день;
• ввод банковских операций осуществляется вручную (не используется импорт из "Клиент-банка").

Такое перемещение вводится документом "Платежное поручение исходящее" с операцией "Перевод на другой счет". В документе сверху вниз указываются "Банковский счет" - отправитель и "Банковский счет" - получатель. Перемещение денежных средств происходит, если в документе заполнен флаг "Оплачено".

В остальных случаях последовательно вносятся два документа: в момент списания денежных средств – документ "Платежное поручение исходящее" по "Банковскому счету" - получателю;

в момент зачисления денежных средств – "Платежный ордер (поступление денежных средств) " по "Банковскому счету" - отправителю.

Перемещение наличных денежных средств

Перемещение наличных денежных средств может отражаться в конфигурации одним из 2 способов:

• ввод документа " Внутреннее перемещение наличных денежных средств ";
• ввод документов "Расходный кассовый ордер" и "Приходный кассовый ордер".

Документ " Внутреннее перемещение наличных денежных средств " позволяет переместить денежные средства из кассы-отправителя в кассу-получатель. Перемещение происходит, если в документе заполнен флаг "Оплачено", причем списание средств из кассы-отправителя и поступление их в кассу-получатель происходит одновременно.

Если перемещение денежных средств отражается в регламентированном учете, то следует формировать "Расходный кассовый ордер" с операцией "Прочий расход денежных средств" и "Приходный кассовый ордер" с операцией "Прочий приход денежных средств", т.к. текущее законодательство требует, чтобы движение наличных денежных средств было оформлено кассовым ордером.

Если перемещение денежных средств не отражается в регламентированном учете и управленческие кассы, между которыми происходит перемещение, не разделены территориально, можно сформировать один документ "Внутреннее перемещение наличных денежных средств".

Если перемещение происходит между управленческими кассами, разделенными территориально, это значит, что моменты выдачи денежных средств из кассы-отправителя и поступления их в кассу-получатель не совпадают. В таком случае воспользоваться одним документом "Внутреннее перемещение наличных денежных средств" нельзя. Для того чтобы разделить во времени моменты выдачи и поступления денежных средств, но в любой момент знать место их нахождения, может быть предложен такой вариант:

Формируется виртуальная касса "Деньги в пути". В момент выдачи денежных средств формируется документ "Внутреннее перемещение наличных денежных средств", в нем как касса-получатель указывается касса "Деньги в пути"; в момент сдачи денежных средств формируется еще один документ "Внутреннее перемещение наличных денежных средств", в нем касса "Деньги в пути" указывается как касса-отправитель. Деньги, находящиеся в пути, можно увидеть, если воспользоваться Универсальным отчетом "Остатки и обороты" по разделу учета "Денежные средства". Графическое представление можно получить при помощи отчета "Остатки денежных средств компании".

Можно завести отдельную виртуальную кассу для каждого сотрудника компании (стороннего перевозчика), который доставляет деньги.

Получение наличных денежных средств из банка

Существует несколько способов отражения такой операции в системе.

Если на предприятии учет кассовых и банковских операций осуществляет один и тот же сотрудник, можно отразить операцию одним документом "Приходный кассовый ордер" с операцией " Получение наличных денежных средств в банке ". В документе нужно указать "Кассу" и "Банковский счет", между которыми происходит перемещение средств, но не нужно заполнять поле "Денежный чек".

Документ одновременно отражает списание средств с банковского счета и поступление их в кассу.

Если учет кассовых и банковских операций осуществляет один сотрудник, но необходимо заранее планировать такие операции и формировать платежный календарь, то в момент планирования такой операции нужно сформировать документ "Денежный чек". В документе нужно указать "Кассу" и "Банковский счет", между которыми происходит перемещение средств, но не нужно заполнять флаг "Оплачено".

В момент получения наличных средств из банка нужно заполнить в документе флаг "Оплачено", а также ввести на его основании "Приходный кассовый ордер". Документ "Денежный чек" отразит списание средств с банковского счета, документ "Приходный кассовый ордер" отразит поступление денег в кассу. Обязательное использование "Приходного кассового ордера" в этой схеме объясняется требованиями текущего законодательства.

Если учет кассовых и банковских операций осуществляют разные сотрудники, то в момент получения наличных денежных средств следует сформировать "Приходный кассовый ордер" с операцией "Прочий приход денежных средств". Если в этот же момент необходимо запланировать поступление безналичных денежных средств на банковский счет, можно ввести неоплаченный документ "Платежное поручение исходящее" с операцией " Прочее списание безналичных денежных средств ", пометку об оплате в нем проставить в момент получения выписки из банка. Если в планировании нет необходимости, в момент получения выписки из банка следует внести оплаченное "Платежное поручение исходящее" или "Платежный ордер: списание денежных средств"

Сдача наличных денежных средств в банк

Существует несколько способов отражения такой операции в системе.

Если на предприятии учет кассовых и банковских операций осуществляет один и тот же сотрудник, можно отразить операцию одним документом "Расходный кассовый ордер" с операцией "Взнос наличными в банк ". В документе нужно указать "Кассу" и "Банковский счет", между которыми происходит перемещение средств, но не нужно заполнять поле "Объявление на взнос наличными".

Документ одновременно отражает списание средств из кассы и поступление их на банковский счет.

Если учет кассовых и банковских операций осуществляет один сотрудник, но необходимо заранее планировать такие операции и формировать платежный календарь, то в момент планирования такой операции нужно сформировать документ "Взнос наличными в банк". В документе нужно указать "Кассу" и "Банковский счет", между которыми происходит перемещение средств, но не нужно заполнять флаг "Оплачено".

В момент сдачи наличных средств в банк нужно заполнить в документе флаг "Оплачено", а также ввести на его основании "Расходный кассовый ордер". Документ "Взнос наличными в банк" отразит поступление средств на банковский счет, документ "Расходный кассовый ордер" отразит списание денег из кассы. Обязательное использование "Расходного кассового ордера" в этой схеме объясняется требованиями текущего законодательства.

Если учет кассовых и банковских операций осуществляют разные сотрудники, то в момент сдачи средств в банк следует сформировать "Расходный кассовый ордер" с операцией "Прочий расход денежных средств". Если в этот же момент необходимо запланировать поступление средств на банковский счет, можно ввести неоплаченный документ "Платежное поручение входящее" с операцией "Прочее поступление безналичных денежных средств", пометку об оплате в нем проставить в момент получения выписки из банка. Если в планировании нет необходимости, в момент получения выписки из банка следует внести оплаченное "Платежное поручение входящее" или "Платежный ордер: поступление денежных средств"

Сдача розничной выручки

Сдача розничной выручки из кассы ККМ или из неавтоматизированной торговой точки отражается в системе документом "Приходный кассовый ордер" с операцией "Прием розничной выручки". В документе выбирается вид поступления денежных средств "из кассы" или "из НТТ", а также касса ККМ или неавтоматизированная торговая точка , из которой производится сдача выручки.

Сдача розничной выручки в НТТ и в автоматизированной торговой точке производится аналогично.

Документ "Приходный кассовый ордер" с операцией "Прием розничной выручки" одновременно отражает и списание наличных денежных средств из кассы ККМ, и их поступление их в кассу предприятия

Выдача денежных средств в кассу ККМ

Выдача денежных средств в кассу ККМ или в неавтоматизированную торговую точку отражается в системе документом "Расходный кассовый ордер" с операцией "Выдача денежных средств в кассу ККМ". В документе выбирается вид выдачи денежных средств "кассе ККМ" или "НТТ", а также касса ККМ или неавтоматизированная торговая точка, в которую производится выдача.

Документ "Расходный кассовый ордер" с операцией "Выдача денежных средств в кассу ККМ" одновременно отражает и поступление наличных денежных средств в кассу ККМ, и их списание из кассы предприятия

Анализ движения денежных средств

Анализ движения денежных средств как правило проводится при помощи отчетов "Ведомость по денежным средствам" и "Движения денежных средств".

Отчет "Ведомость по денежным средствам" предназначен в первую очередь для получения информации о движении денежных средств в разрезе мест их хранения (банковских счетов и касс предприятия). Из этого отчета может быть также получена информация об остатках денежных средств в разрезе мест хранения.

Отчет "Движения денежных средств" предназначен в первую очередь для получения информации об оборотах денежных средств в разрезе статей ДДС.

В конфигурации "Управление производственным предприятием для Украины" возможно также построить отчет "Анализ движения денежных средств". От отчета "Движения денежных средств" он отличается тем, что помимо оборотов выводит чистый денежный поток – разность между суммой поступления и списания. Таким образом, в отчете подавляются внутренние обороты денежных средств (перемещения их между банковскими счетами, кассами)

Нас находят: сдача выручки в банк на следующий день отражение в 1с, Выдача денежных средств кассе ККМ, способы сдачи наличных денежных средств предприятиями в банк, хранение наличных денежных средств украина, таблица прихода и расхода денежных средств, способы сдачи наличных денежных средств предприятиями в банк:, сдача выручки в банк статья движения денежных средств, почему внутреннее перемещение не попадает в кассовую книгу, ПОЧЕМУ В КАССОВУЮ КНИГУ ПРИХОДНЫЙ ОРДЕР ВЫРУЧКА, ПКО Приход денежных средств розничная выручка